俞巍 上海市第二中级人民法院
沈文宏 上海市虹口区人民法院
曹霞 上海市黄浦区人民法院


一、问题的提出

案例比对一：机动车第三者责任保险（以下简称“三者险”）中，投保人在向受害第三人支付住院医疗费后往往要求保险公司全额理赔，保险公司则以三者险医疗费赔付条款中“国家基本医疗保险标准”为由只同意在医保范围内理赔，遂涉诉。针对该争议焦点，审判实践中存在截然相反的生效判决。薛某诉中国人民财产保险股份有限公司某支公司保险合同纠纷一案中，法院认为：三者险中关于国家基本医疗保险理赔范围的约定仅是对理赔范围进行了界定，未免除保险人的责任，该条款有效。同时，保险人已在保单上提醒投保人阅读，已尽提醒、告知义务。法院遂驳回薛某的诉讼请求。

钱某诉中华联合财产保险股份有限公司某分公司保险合同纠纷一案中，法院认为：该条款为保险人对非国家医保范围医疗费用赔偿责任的免除，系部分免责条款；保险公司却仅将其归类于“赔偿处理”，而未对其予以明示，因此该医疗费限责条款无效。并且医疗费为抢救受害人合理必要费用，保险公司应予理赔。法院遂支持钱某的该项诉请。

案例比对二：机动车损失保险（以下简称“车损险”）和三者险条款往往约定保险公司按事故责任比例赔偿车辆损失。在事故发生后，被保险人要求己方保险公司全额理赔后再向第三人（事故责任方）行使代位求偿权，遭到保险公司拒绝后引发诉讼。针对该问题，司法实践中同样存在两种认定。

徐某诉渤海财产保险股份有限公司某支公司保险合同纠纷一案中，法院认为：按事故责任比例赔偿条款与保险法代位求偿权法条、车损险代位求偿权条款相矛盾，且限制了被保险人主张权利的选择权，故判决全额支持被保险人诉请。

某公司诉中国大地财产保险股份有限公司某分公司保险合同纠纷一案中，法院认为：按事故责任比例赔偿乃当事人之间的明确约定，针对的是具有责任比例划分的交通事故，代位求偿权法条并非强制性规范，故按责任比例赔偿条款有效，遂判决按责任比例赔偿。

从上述两组案例对比中不难看出，在车辆保险纠纷中，同案不同判的情况时有发生。由于车险事故频发，车辆保险中限制责任条款的适用问题显得十分突出。笔者将以展示审判实务中不同裁判主旨为切入点，解析车辆商业险中关于限责条款的焦点问题。

二、争鸣：车辆商业险纠纷的司法困惑

（一）限责条款性质的争议

不论是我国合同法还是保险法，对限责条款的性质均未作出明确的定义。司法实践中对其性质存在三种认定。

观点一，限责条款为一般性保险责任范围条款。限责条款系指对保险人承担责任范围的限制，是从外延上对承保风险范围的具体界定，是保险产品特有的表述方式；与保险责任范围条款相类似的是，两者都属于根据保险合同的性质，保险人所应予赔付的内容。因此，在保险法对限责条款的法律性质没有作出明确界定的前提下，应将其作为一般性保险责任范围条款。

观点二，限责条款具有免责条款的性质。新旧保险法对“免责条款”的表述从“保险人责任免除条款”变更为“免除保险人责任的条款”，立法者的修改体现出对此类条款作广义解释的倾向，免除保险人责任的条款不应局限于保险合同中“责任免除”项下的内容，限责条款同样应涵盖于内，应认定为免责条款。

观点三，折中论。限责条款是介于责任范围条款与免除责任条款之间的“灰色地带”，一概认定为免责条款，对保险人苛以严格的说明义务，将导致过多加重保险公司的交易成本，而该成本最终会转嫁给被保险人，形成恶性循环，不利于保险业发展；一概认定为责任范围条款，可能造成保险人以限责条款代替免责条款，易引发规避法律责任的道德风险。因此，应合理区分认定限责条款的法律归属。判断限责条款是否应定性为“保险责任范围”的标准应有如下几点。

一是以机动车商业保险设立目的为主要标准。在交强险与三者险、车损险等任意性保险构成的双层车险赔偿结构中，交强险的基础在于“法定契约”，关注受害人的损害弥补，具有社会底线伦理的道德意义。[1]与交强险不同，三者险与车损险等商业险种的设立更加侧重于保险人与被保险人双方权利义务的相对公平性，其目的在于分散由于交通事故等造成的不确定危险给人们带来的不利益，将危险造成的损失通过分摊方式限定于具体当事人可承受的程度之内。[2]因此，车辆商业险更加应突出理赔范围的合理性。符合合理性目的的限责条款应归类于责任范围条款。

二是以一般条款使用人的理解程度为补充标准。在对车险制度作出分析的基础上，应考虑到保险人相对方的认知和理解程度，确定车险中被保险人的“理性人标准”，并据此修正限责条款的属性。在对保险合同的理解中，理性人至少应具备以下条件

第一，被保险人在日常生活中已经获取的或应当获取的知识。以三者险中医疗费用赔付标准为例，与其内容最接近的保险项目为医疗保险。医保具有社会福利性质，但其所承保范围仍以公费与自费为划分标准，仅对公费部分予以保障。在这样的保障体系理念下，要求三者险中保险人全额赔偿医疗费不甚合理。

第二，由所处场景中交易习惯所形成的知识。尽管车辆险中被保险人与保险人之间建立的不是长期关系，但是与车辆相关的保险险种众多，交强险、车损险、三者险以及包括盗抢险、车上人员险、不计免赔率险等附加险，一系列保险条款的设计理念、保险范围和赔偿金额的确定都是具有关联性和延续性的。尤其对于车损险与三者险，都是在交强险作出先行赔付基础上，再适当予以补充。因此，应基于上述系列保险形成的交易习惯对投保人的理解程度作出判断。

（二）限责条款违反说明义务的法律责任争议

根据《保险法》[3]第17条的规定，说明义务的履行应包括两部分内容：一为提示义务，主要指从保险合同的外观上达到使投保人注意的义务，该义务的履行应从客观层面理解，即在形式上应足以引起对方注意；二为对条款内容进行说明的义务。对于保险责任范围条款履行一般说明义务，对于免责条款履行明确说明义务。司法实践中对限责条款违反说明义务的法律责任主要有三种观点。

观点一，不生效论。限责条款具有责任免除的性质，若保险公司没有履行说明义务的，即未通过明显方式对限责条款进行标识，也不能证明明确口头说明的，根据《保险法》第17条的规定，应认定该条款为不生效。

观点二，有效论。投保人作为保险合同的相对方，应履行相应的义务。与保险公司说明义务相对应的，投保人的义务为阅读并知晓保险公司已书面提示的限责条款。在倾斜保护投保人、被保险人利益的观念下，投保人的上述义务不能因此而被排除、忽视。尤其是对于投保人或被保险人利益影响较大的限责条款，只要从形式上分析，保险人在保险合同中明显标识并在签约前口头提示投保人阅读，投保人就应对其漠视审慎注意义务的行为承担相应的责任。

观点三，综合分析论。该观点依据限责条款的不同性质区别进行分析。

1.不生效。对于具有免除责任条款性质的限责条款，若保险公司没有履行说明义务的，尤其未履行提示义务的，根据《保险法》第17条的规定，应认定该条款为不生效。
国家外汇管理局


关于下发《外商投资企业实行银行结售汇工作实施方案》等有关文件的通知
国家外汇管理局



国家外汇管理局各省、自治区、直辖市分局，计划单列市、经济特区分局：
经国务院批准，中国人民银行授权国家外汇管理局在全国范围内将外商投资企业外汇买卖纳入银行结售汇体系。为了做好此项工作，现将《外商投资企业实行银行结售汇工作实施方案》、《关于外商投资企业申报和区分外汇帐户的通知》、《外商投资企业境内异地开立外汇帐户的原则
》等文件下发给你们，请各分局尽快转发给当地各经营外汇业务的银行及其它各有关单位，并随时将执行情况及遇到的问题反馈总局。

附件：外商投资企业实行银行结售汇工作实施方案
为了加快人民币在经常项目下可兑换的进程，改善外商投资企业在华的经营环境，经国务院批准，对外商投资企业实行银行结售汇。

一、主要内容：
（一）外商投资企业经过申报和区分外汇帐户后可在外汇指定银行办理结汇和购汇，也可以继续通过外汇调剂中心买卖外汇。
（二）外商投资企业可以根据需要在经营外汇业务的银行开立用于经常项目外汇收支的外汇结算帐户和用于资本项目外汇收支的外汇专用帐户（包括外汇资本金帐户，外债、外债转贷款、境内中资金融机构外汇贷款专用帐户，还本付息等其它专用帐户）。
（三）外资银行可以为外商投资企业办理结汇和售汇业务，成为外汇指定银行。

二、配套法规和操作办法
为了规范对外商投资企业结汇、售汇及付汇的行为，中国人民银行和国家外汇管理局制订了有关法规及操作办法，主要有《结汇、售汇及付汇管理规定》、《外商投资企业境内外汇帐户管理暂行办法》、《关于外商投资企业申报和区分外汇帐户的通知》及《外资银行结汇、售汇及付汇
业务实施细则》。
（一）外商投资企业外汇买卖纳入银行结售汇体系
《结汇、售汇及付汇管理规定》（简称《规定》）是对1994年3月26日发布的《结汇、售汇及付汇管理暂行规定》（简称《暂行规定》）的修改。重新制定的《结汇、售汇及付汇管理规定》主要有以下几方面的变动：
1．关于体例结构
《暂行规定》是以银行为主体，以银行办理外汇买卖的业务种类为主线划分的。而《规定》是以国际货币基金组织对国际收支的分类为主线来划分的。这种体例结构体现了我们对经常项目和资本项目不同的管理方式，也更加科学合理，便于执行。
2．关于对外商投资企业的结汇、售汇及付汇
《规定》将外商投资企业外汇买卖纳入了银行结售汇体系，明确外商投资企业既可以在外汇指定银行结汇和购汇，实行与中资企业基本一致的管理政策；又可以继续通过外汇调剂中心买卖外汇。主要不同就是允许外商投资企业经常项目的外汇收入可保留最高金额内的外汇。这样规定的
目的是减少对外商投资企业的震动。
3．关于贸易项下售汇和付汇
《暂行规定》以贸易管理方式规定了贸易项下经营性用汇兑付时的有效凭证和商业单据。而《规定》则改为以贸易结算方式为主，同时考虑贸易管理方式。根据用跟单信用证／保函、跟单托收和汇款三种不同结算方式的特点，分别规定了不同的有效商业单据，又根据贸易管理方式规定
所持的有效凭证。这样规定能有效地堵塞售汇和付汇环节的漏洞。
4．关于非贸易项下的可兑换问题
《暂行规定》是以经常项目下人民币有条件可兑换为立法基点的，在一些非贸易项下仍有少量限制或没有做出明确规定。而《规定》是以经常项目下人民币可兑换为立法基点的，其中对非贸易非经营性用汇；居民个人因私用汇、中国居民移居出境后的资产收益；外商投资企业的利润、
红利、股息；驻华机构及来华人员的合法人民币收入及自用物品变卖后的人民币等汇兑，均取消了汇兑限制，只要能提供有效凭证即可保证兑付。
对超比例、超金额的预付货款和佣金及外债付息等汇兑，仍由外汇局审核其真实性；对境内机构在境内中资金融机构的外汇贷款利息的兑付，由经营外汇业务的银行审核其真实性。
以上内容的修改，都是符合国际货币基金组织第八条款要求的。
5．关于资本项目外汇管理
为了顺利实现人民币经常项目的可兑换，必须在放松经常项目外汇管制的同时，保持对资本项目外汇的有效管理。《暂行规定》虽然规定了资本项目可以不结汇，允许开立外汇帐户，但对资本项目是否允许结汇，规定得不够明确。《规定》根据近两年我国结售汇市场情况及资本项目外
汇管理中存在的问题，明确规定境内机构资本项目的外汇未经外汇局批准，不得结汇。同时规定资本项目的售汇和付汇，除偿还境内中资金融机构外汇贷款本金外，一般都要进行审批。这样将有效地防止利用资本项目结售汇套汇套利现象的发生。
（二）外商投资企业外汇帐户的管理
《外商投资企业境内外汇帐户管理暂行办法》将外商投资企业外汇帐户分为用于经常项目收支的外汇结算帐户和用于资本项目收支的外汇专用帐户，并划分了外汇结算帐户和外汇专用帐户的收支范围。
外商投资企业可以根据业务需要开立外汇结算帐户和外汇专用帐户。外汇结算帐户和外汇专用帐户均可按照不同币种开立。
1．国家外汇管理局各省级分局根据本地实际情况确定本地区外汇结算帐户的开户条件，但外汇结算帐户总数不得超过本地区现有除外汇专用帐户以外的外汇帐户总数。对需要开立多个外汇结算帐户的外商投资企业，外汇局可根据自身监管能力综合考虑外商投资企业的实投资本总量，
进出口业务量以及业务的地区、国别的分布情况决定开立外汇结算帐户的数量。
外汇局根据外商投资企业实投资本（以验资报告为准）和经常项目外汇资金周转的需要（企业自报并参考企业上年度进出口核销情况），按不同的档次确定允许外商投资企业外汇结算帐户可保留外汇的最高金额，超额部分的外汇必须在5个工作日内办理结汇，或者通过外汇调剂中心卖
出。
2．企业可凭外汇局核发的《外商投资企业外汇登记证》（以下简称“外汇登记证”）和《外商投资企业外汇帐户开户通知书》（以下简称《开户通知书》）到注册地经营外汇业务的银行开立外汇结算帐户。
3．企业可凭外汇局核发的《外汇登记证》和《开户通知书》，到经营外汇业务的银行开立外汇资本金专用帐户。严格控制外汇资本金专用帐户资金来源。帐户资金用完及时关闭。
4．外债、外债转贷款、境内中资金融机构外汇贷款专用帐户和还本付息专用帐户按外债管理有关规定办理。
5．企业确因业务需要在境内异地开立外汇帐户的，经注册地外汇局批准，并经开户地外汇局审核后，方可到经营外汇业务的银行办理开户手续。
（三）外汇结算帐户最高金额的核定
外汇局核定最高金额的总额一般不超过本地区上一年度外汇年检统计中外汇帐户总余额的三倍。外汇局以上年度外商投资企业外汇帐户中的外汇余额为基数，再根据实投资本状况以及实际进出口结算量，分别采取不同方法核定每个企业外汇结算帐户的最高金额。
外汇局可根据其自身监管手段的完善程度，决定核定企业外汇帐户总最高金额是否分解到每个外汇结算帐户中去。
企业确因业务需要更换开户银行及调整外汇结算帐户最高金额，可向外汇局提出申请。外汇局原则上每半年办理一次变更手续。
帐户最高金额的核定统一采用美元核算。对于非美元币种帐户的金额，按核定日“美元对各种货币的统一折算率”将非美元币种折算成美元汇总计算。在核定期内，因汇率变动引起帐户余额的变化，允许在核定额15％的范围内浮动，超额部分予以结汇，或者通过外汇调剂中心卖出。


（四）外商投资企业原有外汇帐户的申报和区分
帐户申报与区分的基本原则是分清帐户性质，关闭外汇结算帐户和外汇专用帐户之外的帐户。帐户申报和区分以法人为单位进行。
从1996年7月1日至9月30日由外汇局负责外汇帐户的申报和区分工作。
1．外商投资企业持《外汇登记证》及外汇局要求的其它资料向外汇局申报现有帐户的数量、性质、开户行及拟保留帐户的性质、开户行。
2．外汇局在企业《外汇登记证》上签章并核发《开户通知书》，企业凭以办理保留帐户手续。
3．已在境内异地开立外汇帐户的，如需保留帐户，应向注册地外汇局重新提出申请，经外汇局审核后到异地重新办理开户手续。
4．尚未办理《外汇登记证》的企业，应按规定同时补办《外汇登记证》。
（五）对外资银行办理结售汇业务的管理
为了在外商投资企业实行银行结售汇之后不对外资银行的业务量带来明显的影响，允许外资银行办理结汇和售汇业务，并制定了《外资银行结汇、售汇及付汇业务实施细则》（简称《实施细则》），明确了以下内容：
1．外资银行可以办理外商投资企业的结汇、售汇及付汇业务，非外商投资企业贷款项下的结算业务和国家外汇管理局批准的其他结汇、售汇及付汇业务，并执行《结汇、售汇及付汇管理规定》。
2．经当地人民银行批准，外资银行可以在当地人民银行开立人民币结售汇专用帐户。
3．外汇局对外资银行人民币结售汇专用帐户实行每日余额管理，人民币结售汇专用帐户每日余额未经批准不得超过核定的数额，超过数额部分应当通过银行间外汇交易市场买成外汇。外资银行用于结售汇的人民币头寸限于外汇局核定比例的外汇资本金或者营运资金卖出后所得人民币
。
（六）外商投资企业及外资银行结售汇统计
为了准确及时反映外商投资企业及外资银行的结售汇情况，在外汇统计方面应注意以下几点：
1．各外汇指定银行应按照总局下发的有关银行结售汇统计制度执行，银行在办理结售汇时要明确区分企业性质，对所发生的业务严格按有关项目归属统计。
2．外资银行办理结售汇后，执行全国统一的结售汇统计制度。外汇局要加强对外资银行的统计培训。
3．外汇局要加强和重视对外商投资企业外汇帐户申报区分前后各类情况的统计。各分局每半月应按要求及时、准确、全面地向总局上报有关情况和资料。
4．外汇局要密切注意监测外商投资企业实行结售汇后的动态情况，并及时向总局反映。

三、推广工作的组织领导
（一）在中国人民银行领导下，设立实施工作领导小组，陈元副行长任组长，周小川局长、凌则提、吴晓灵、许斌、李福祥副局长任副组长，小组成员包括总行外资金融机构管理司杨文有司长、总局办公室刘学胜主任、初本德副主任、政策法规司陆南屏司长、国际收支司唐思宁司长、
管理检查司乔瑞司长、外资司冯菊平司长和信息中心李子卿主任。领导小组负责领导推广工作的贯彻实施及有关法规的配套完善。
（二）领导小组下设办公室，吴晓灵副局长兼任办公室主任，成员包括人民银行及外汇管理局上述司（室）主管司长、处长及有关工作人员。办公室负责处理推广工作中的日常业务，及时沟通上下信息。
（三）各地区相应成立实施领导机构，报总局备案。

四、推广工作的实施步骤
（一）6月20日—22日 总局召开全国推广工作会议。
（二）6月24日—7月5日 各地分局、经营外汇业务的银行培训人员，发布外商投资企业外汇帐户申报与区分通知。各分局报帐户审批和最高金额核定办法。外汇局核定外资银行人民币结售汇帐户余额；人民银行营业部为外资银行办理开户手续。
（三）7月1日—9月30日 申报与区分外商投资企业外汇帐户，申报与区分过帐户的外商投资企业即可在银行结汇、购汇。企业申报与区分帐户的工作未结束时，外商投资企业到非开户银行办理结汇和购汇要出示《外商投资企业外汇登记证》，证明其已申报区分过帐户，方可办理
结购汇。
（四）10月1日—11月20日 领导小组检查推广工作。
（五）12月15日前 总结推广情况，并向国务院汇报。



1996年6月28日